Skat: Sådan betaler du PAL-skat af din pension.
Når du sparer op til pension, skal du betale skat af det afkast, du får. Heldigvis er det lidt nemmere med skat af pensionsmidler end andre investeringer, da der gælder de samme regler på tværs af alle pensionstyperne.
Afkast på pensioner bliver beskattet med 15,3% om året. Det er den såkaldte PAL-skat. PAL er en forkortelse af pensionsafkastbeskatningsloven. Så ved du også det.
Der skal betales PAL af alle typer pensionskonti hos Nordnet. Uanset om det er ratepension, livsvarig pension, aldersopsparing eller kapitalpension. Og uanset om ordningen er privat administreret eller arbejdsgiveradministreret.
Kort fortalt:
Du skal betale PAL-skat i midten af januar hvert år.
PAL-skattesatsen er 15,3% for alle pensionstyper.
Du beskattes af den tilvækst, der har været i din pensions samlede værdi pga. afkast i årets løb.
Du skal sikre, at der er penge på pensionsdepotet til at betale skatten.
Du kan se, hvad du skal betale i PAL-skat ved at logge ind på vores hjemmeside (nordnet.dk) og vælge Mine sider > Pension > Pensionsoversigt.
Hvordan bliver PAL-skatten opgjort?
Efter afslutningen af hvert kalenderår, bliver det opgjort, hvad du har opnået i afkast, og derefter hvad du skal betale i skat. Din skat bliver beregnet ud fra lagerprincippet. Det betyder, at du skal betale skat af afkastet, uanset om du har solgt ud af dine værdipapirer eller ej. Sagt på en anden måde, så er det den tilvækst, der har været i din pensions samlede værdi pga. afkast i årets løb, som du bliver beskattet af. Har din ordning haft et værditab, vil den negative PAL-skat kunne bruges til modregning i fremtidige års positive PAL-skat værdier. Hvert kalenderår opgøres for sig og betales årligt. På den måde bliver din afkastbeskatning ordnet løbende, under de mange år du sparer op til din pension.
Hvornår skal der betales PAL-skat?
PAL-skatten skal betales i midten af januar hvert år. Her betaler du skatten af det afkast, du har fået det foregående år.
Du skal sikre, at der er penge på pensionsdepotet til at betale skatten.
Når du har en pensionsordning hos Nordnet, har du mulighed for helt selv at investere den, som du vil, men det betyder også, at du selv skal sørge for, at der er penge på dit depot til at betale skatten med. Nordnet står for at beregne din skat, indrapportere den og afregne. Men du skal altså selv sørge for, at der står kontanter nok på kontoen.
Hvis du fx skal betale 10.000 kr. i skat på din ratepension, skal du sikre, at der står mindst 10.000 kr. kontant på din ratepension, inden PAL-skatten trækkes i midten af januar.
Overfør eller sælg (lidt) ud?
Hvis du ikke har nået indbetalingsloftet for din pensionskonto endnu, kan du indbetale kontanter til den pågældende konto. Bemærk at det ikke er muligt at indbetale på en kapitalpension.
Hvis du derimod allerede har indbetalt helt op til loftet eller har en kapitalpension, vil det være nødvendigt at sælge en portion af dine investeringer for at kunne betale skatten. Din konto må nemlig ikke gå i overtræk.
Hvis du går i overtræk, vil vi kontakte dig med henblik på hurtigst muligt at komme tilbage i nul. Vær opmærksom på dine beskeder i app’en i starten af året, da vi i værste fald kan blive nødt til at sælge nogle af dine investeringer for at afdække overtrækket.
Hvor kan jeg se, hvad jeg skal betale?
Du kan se, hvad du skal betale i PAL-skat ved at logge ind på vores hjemmeside (nordnet.dk) og vælge Mine sider > Pension > Pensionsoversigt.
Herefter kan du under “Foreløbig PAL-skat” se vores estimat af, hvad du skal betale.
Vær opmærksom på at estimatet typisk bliver opdateret i midten af januar.
Hvad hvis jeg har flere pensionskonti?
Hvis du har flere pensionskonti hos os, skal du sikre, at der er penge på alle konti til at betale skatten. Vi kan ikke tage fx kontanter fra din ratepension til at betale skat på din aldersopsparing eller livsvarige pension.