SFTR - Securities Finance Transaction Regulation.
Hvad er SFTR?
SFTR står for Securities Finance Transaction Regulation og er en EU forordning*, der har til formål at forbedre gennemsigtigheden af markederne for værdipapirfinansiering. Forordningen indeholder blandt andet bestemmelser om rapportering af transaktioner relateret til værdipapirfinansiering. Bestemmelserne om rapportering begynder at træde i kraft i 2020. Rapporteringspligt kan opstå dels for Nordnet og dels for virksomheder, som er kunde hos Nordnet.
*Europaparlamentets og rådets forordning (EU) 2015/2365 af den 25. november 2015 om gennemsigtighed af værdipapirfinansieringstransaktioner og vedrørende genanvendelse samt om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012
Hvad er værdipapirfinansiering?
Værdipapirfinansiering omfatter transaktioner, hvor der stilles finansiel sikkerhed. Det kan eksempelvis være at gennemføre short salg og optage værdipapirlån.
Hvilke transaktioner har du som kunde pligt til at rapportere?
Hvis du i din virksomhed gennemfører short salg, sker det ved, at du optager et værdipapirlån hos Nordnet. Værdipapirlånet er en transaktion, som i henhold til SFTR skal rapporteres. Det følger af reglerne nedenfor, om det er dig selv som kunde, eller Nordnet, der har pligt til at foretage rapporteringen.
Supplerende oplysninger om din virksomhed
For at du i din virksomhed (uanset om virksomheden selv er forpligtet til at rapportere) skal have mulighed for at udføre short salg og optage værdipapirlån, efter at rapporteringspligten i henhold til SFTR er trådt i kraft, er det nødvendigt, at du indsender en række oplysninger til Nordnet. Det er blandt andet LEI-kode. Du kan læse mere om LEI her. Reglerne kræver, at virksomheden har en LEI-kode med registreringsstatus "issued", d.v.s. den skal fornys årligt.
Hvordan opfyldes rapporteringspligten?
Modparter i transaktioner relateret til værdipapirfinansiering skal rapportere detaljerne om transaktionen samt enhver ændring eller afslutning heraf til et transaktionsregister. Oplysningerne skal rapporteres senest den første hverdag efter at transaktionen er gennemført, ændret eller afsluttet.
Er du en kunde, der selv har pligt til at rapportere, skal både du og Nordnet rapportere oplysninger om transaktionen til et udpeget transaktionsregister. Oplysningerne skal rapporteres i standardiseret format, og en genereres en unik transaktionskode (UTI) for transaktionen.