Brian Buus Madsen
Mange mennesker har spurgt mig: ”hvad kan jeg egentlig få ud af at oprette en aktiesparekonto, og er det besværet værd?”
Helt overordnet siger jeg til dem: ”Du bør overveje at oprette en aktiesparekonto, fordi det er en god idé for langt de fleste.”
Med en aktiesparekonto sparer du nemlig på skatten. Og mindre til skat betyder mere til dig. Skatten på en aktiesparekonto er kun 17 procent, hvilket er betydeligt lavere end de henholdsvis 27 procent og 42 procent, som du ellers bliver beskattet af dine aktiegevinster, uanset om de stammer fra kursstigninger eller udbytter.
Læs også: Det er forskellen på aktiesparekontoen og et aktiedepot
Skat: Automatisk indberetning og afregning med aktiesparekonto hos Nordnet
Skattereglerne for investering kan virke komplicerede. For at gøre det nemt at bruge en aktiesparekonto, har vi lavet et setup, hvor vi automatisk indberetter og afregner din årlige skat for dig. Så behøver du ikke selv bruge tid på det, og du kan udnytte den lavere beskatning uden det resulterer i ekstra arbejde til dig.
Hvor meget kan man indbetale nu og i fremtiden?
Oprindeligt blev aktiesparekontoen introduceret fra politisk hold, fordi man ville give flere danskere et incitament til at komme i gang med at investere. På nuværende tidspunkt er der et loft på 102.300 DKK på aktiesparekontoen, som er det største beløb man kan investere.
Loftet er dog blevet reguleret en smule hvert år, og det var en del af det oprindelige politiske udspil, at loftet ville blive reguleret løbende. Hvis den tendens fortsætter, vil det hvert år blive muligt at sætte mere ind på din aktiesparekonto.
Hvordan kan gevinsten på en aktiesparekonto se ud?
Nå, tilbage til det oprindelige spørgsmål om, hvad man kan få ud af at investere på en aktiesparekonto? Vi har regnet lidt på, hvad du kan opnå i fortjeneste ved at oprette en aktiesparekonto sammenlignet med, hvis du har et almindeligt depot og betaler henholdsvis 27 eller 42 procent i aktieavancebeskatning. Se eksemplet her:
Kilde: Egen tilvirkning. Forudsætning er lavet ud fra 7 procent i årligt afkast på aktier før skat. I grafen forudsættes at skatten betales hvert år på hhv. 17%, 27% og 42%,
Som det fremgår af grafen, kan en aktiesparekonto være en god ide, hvis man kan opnå et langsigtet afkast på aktiemarkedet over mange år. I ovenstående eksempler er der anvendt 7 procent i årligt afkast, da det er baseret på tidligere års afkast fra en portefølje med blandede aktier.
Grafen illustrerer blot en akkumuleret effekt, og det er naturligvis ikke sikkert, at aktier stiger 7 procent hvert år de næste 30 år, men eksemplet er med for at illustrerer rentes rente-effekten. Historisk afkast er ingen garanti for fremtidigt afkast, og investering i aktier kan resultere i tab. I få tilfælde med ekstremt høje årlige afkast i mange år i træk, så kan almindeligt depot være bedre, men søg altid selv skatterådgivning.
OBS: Hvis du har store aktietab fra tidligere år, som er realiseret, så kan det også være, at du skal vente med at oprette en aktiesparekonto til disse tab er brugt.
Hvis du selv vil se udviklingen på din egen formue, har vi lavet en formueberegner på vores forside. Prøv den her.
Mere om aktiesparekontoen
Landechef for Nordnet i Danmark, Anne Buchardt, har tidligere skrevet om aktiesparekonto hos Nordnet. Læs det her: “Velkommen til aktiesparekonto for alle”
Læs også mere på vores produktside her:
Inspiration til din aktiesparekonto
Som inspiration til hvad du skal investere i med din nye aktiesparekonto, kan du starte på vores aktieinspirationssider, som findes her.
Opret en aktiesparekonto online
Du kan selv oprette din aktiesparekonto hos Nordnet på få minutter. For at oprette kontoen skal du igennem et kort flow, som hjælper dig i gang.
Hvis du har en konto hos Nordnet allerede, kan du oprette din aktiesparekonto her.
Hvis du er helt ny på Nordnet, kan du oprette en profil og en aktiesparekonto her.
Bemærk: Du må kun have een aktiesparekonto, så hvis du allerede har oprettet en aktiesparekonto hos en anden udbyder, skal den lukkes, før du kan oprette en aktiesparekonto hos Nordnet. Det gælder uanset, om du har taget aktiesparekontoen i brug eller ej.
Mere om skatten
For de særligt skatteinteresserede kan man læse om alle regler vedrørende aktiesparekontoen her på skat.dk
Hej. Spørgsmål: Hvis jeg nu har en aktiesparekonto med 100.000. Jeg er heldig og får en gevinst på 100% første år. Jeg har så 200.000 på kontoen. Jeg skal betale 17.000 i skat første år. Derefter er der ingen udvikling i min porteføjle – alt står helt stille, så jeg også har 200.000 på kontoen efter år to. Hvad skal jeg så betale i skat efter år to? Skal jeg betale 17.000 igen? Eller skal jeg kun betale skat af gevinsten af forskellen mellem første og andet år? Næste spørgsmål: Må jeg indsætte de ca. 100.000 til investinger hvert år?… Læs mere
Hej Mads Du betaler kun skat for den gevinst du har i det pågældende år. I dit scenarie vil du således ganske rigtigt skulle betale afkastskat det første år, men hvis du i det efterfølgende kalender år ikke har et afkast/positiv udvikling, er der heller ikke et afkast at betale skat af. For indbetaling på aktiesparekontoen, kan man maksimalt indskyde 106.600 kr i år 2023. Det er herefter ikke hvert år, at man kan indbetale dette beløb. Om man i efterfølgende år kan indskyde mere på ens aktiesparekonto uden at overstige indskudsloftet tager udgangspunkt i kurværdien den sidste dag i… Læs mere
Hej Frederik, Tak for svar. For at være helt sikker på, at jeg har forstået dig ret, kan jeg altså ud over de 73.500 kr, indskyde alle 10.000, jeg trækker ud, selvom 5.000 af de 10.000 er gevinst? Hilsner Brit
Hej Brit.
Korrekt, afkast har ingen direkte betydning for indeværende år.
Hej Brian, Har et spørgsmål om at hæve/indskyde penge på en ASK i fht. indskudsloft. Eksempel: Jeg opretter en ASK i morgen og indsætter 30.000 kr, som jeg investerer i aktier. I starten af juni 2022 sælger jeg ud af aktierne for 10.000 kr med en gevinst på 5000 kr, hvorefter jeg hæver de 10.000 fra min ASK. Hvor meget kan jeg herefter max indskyde på ASK’en i indeværende kalenderår – udover de 30.000, jeg satte ind til at starte med? Mvh Brit
Hej Brit,
Du kan maks indskyde 103.500 for hele året, dette ændrer dit løbende afkast inden for samme år ikke på.
Når du indskyder 30.000 kr., er tilbageværende mulige indskud 73.500 kr.
De 10.000 kr. du trækker ud, må du gerne indsætte på ny sammen med de 73.500 kr., derfor er din grænse nu op til 83.500 kr.
Når du indbetaler til din ASK, vil det tilbageværende mulige indskud stå sammen med et ‘?’, hvor du kan læse mere.
Hej
jeg har en privat aldersopsparing med lav beskatning. Kan jeg beholde denne og oprette en aktiesparekomto?
Hej Frank. Du kan sagtens beholde en aldersopsparing og samtidig oprette en aktiesparekonto.
Er det rigtigt at der er grænse for hvormeget der må stå i fonde og etf på en ask??
Hej Brian
Giver Nordnet besked om hvormeget skat man skal betale – så man kan sætte penge til siden eller indsætte pengene til tiden? hvis ja- hvor lang tid før giver Nordnet beskeden?
Hej Sille. Jeg ved ikke præcis hvilke dato vi giver besked endnu, men du modtager info og kan også selv finde beløbet på din konto. Skattebeløbet kan ikke udregens præcis før sidste dag, da der reelt kan ske bevægelser helt op til nytår.
Hej
Hvordan foregår beskatningen rent praktisk? For jeg en mail om beløbets størrelse, og hvis der ikke er frie midler på kontoen hvad så?
Venlig hilsen
Claus S.
Hej Claus. Du kan følge det via din konto og vi viser hvad skatten er.
hvis der ikke er penge på kontoen, så kan du sælge for at betale skatten eller indsætte penge svarende til skattebetalingen.
Et par spørgsmål:
Er det korrekt at det er bedst at investere i ETF af skattetekniske årsager. kan man oprette en altiesparekonto til ens børn? Og hvordan sammenlignes den med en børneopsparing i aktier?
med venlig hilsen, Morten
Hej Morten
Det er ligegyldigt hvilke aktier, ETF’er eller inv.foreninger du investerer i til aktiesparekontoen, blot de er godkendt til kontoen. Skatten er ens uanset hvad på 17%.
Man kan godt oprette en aktiesparekonto til børn, dog ikke hos Nordnet, da vi mener andre opsparingsformer er bedre til børn.
Børneopsparing – Fordi gevinster er skattefrieDepot til mindre årige, fordi man i mange tilfælde der kan bruge frikortet hvis akkumulerende fonde
Der er tilfælde hvor det er en fordel at bruge et normalt depot. I jeres eksempel har i bruger lagerbeskatning for det hele, men da man ikke betaler skat før realisering af aktier, kan de trækker renters rente undervejs. Det kan faktisk betale sig alt efter hvad den gennemsnitlige stigning er per år og hvor lang tidshorisont man har, også selvom man kommer til at betale 42% i skat i forhold til de 17%. Jeg har lavet et heatmap der viser hvornår det er bedst at have aktiedepot eller aktiesparekonto i forhold til tidshorisont og forventet stigning. https://www.finansanalyser.dk/nar-skattefar-skal-have-sin-bid-af-kagen-sa-giv-ham-det-mindste-stykke/ For de… Læs mere
Hej Jacob. Du har i, at det i nogle tilfælde er bedre, at beholde sit frie depot, men det må man selv vurdere. Vi rådgiver ikke om skat. Dog er jeg ikke helt enig, at et frit depot på 42 % i skat kan hamle op aktiesparekontoen selvom rentes rente effekten, fordi skattedelen så blot bliver markant større, når man realiserer. OBS: Hvis man tidligere har realiseret store aktietab på frie midler og har har et ubrugt aktietab, så er et frit depot bedre, fordi fremtidig gevinst på frie midler så er skattefrie indtil tabet er brugt. Men igen, vi… Læs mere
Det kræver også et forholdsvist urealistisk forventet afkast at krydse over til en fordel for depotet. Det er også derfor jeg personligt mener at en aktiesparekonto er mest optimalt for de fleste tilfælde. Men, hvis vi bruger en tidshorisont på 31 år som i jeres eksempel, men skruer det årlige afkast op til 12%, så ender aktiesparekontoen på 1,935,872 mens et depot ender på 3,422,622 der så skal betales 42% af, hvilket bringer det ned til 1,985,120 (så en forskel på 49,248 kroner mere ved aktiedepotet). Og det er der hvor de begynder at krydse over. Jo højere afkast og… Læs mere
Hej Jacob. Du har dog ret i, at ved ekstremt høje afkast i en lang årrække, så vil alm. depot være bedre. Så hvis fx 20 procent i årligt afkast i 25 år, så vinder alm depot faktisk over en aktiesparekonto. Jeg håber dette sker, fordi så vil alle der investerer i aktier have haft en super afkast 🙂 Men tror desværre, at det er mindre sandsyngligt. Hvis et mere “almindeligt” fint aktieafkast på 7%, så vinder aktiesparekontoen stadig. Tak for input Jacob og lad os håbe på gode aktieafkast. Og som du afslutter, så er en aktiesparekonto super fin… Læs mere
Er loftet på de 102k loftet for kontoen totalt eller er det hvor meget jeg må indbetale pr. år?
Så hvis det er et loft på kontoen, så skal man sælge ud hvert år senest ved årsskiftet?
Hej Lasse. Ja loft for 2021 er på kr. 102.300 og det er hvad du maksimalt må indbetale. I 2022 hæves loftet til 103.500 kr.
Hvis din konto fx er steget til 105.000 pr. 31.12.2021, så må du IKKE indbetale mere i 2022. Hvis din konto er faldet til 90.000 kr. 31.12.2021, så må du i 2022 indbetale op til den nye grænse på 103.500 i 2022.
Alt med ind og udbetaling styrer Nordnet automatisk og stopper dig og du kan følge forløbet på din konto.
Er det en fordel at have ETF’er på sin aktiesparekonto som jo alligevel er beskattet efter lagerprincippet? Betaler man både efter lagerprincippet og realisationsprincippet hvis man sælger en ETF med gevinst på et almindeligt aktiedepot?
Hej Christian. På en aktiesparekonto er det ligemeget hvad du investerer i, blot det er værdipapirer der er godkendt til en aktiesparekonto. Skatten er på 17 procent uanset hvad du investerer i og skatten afregnes en gang årligt. Hvis du på et almindeligt depot har en akkumuleret ETF, så er det efter lagerprincippet og afregnes en gang årligt. Hvis du sælger i løbet af året, så er det stadig lagerprincippet og indgår som kapitalindkomst. Fx investerer du for 100 kr. i en ETF, som er lagerbeskattet pr. 3. januar 2022 og sælger den igen 1. juni 2022 til 110, så… Læs mere
“Skatten på en aktiesparekonto er kun 17 procent, hvilket er betydeligt lavere end de henholdsvis 27 procent og 42 procent, som du ellers bliver beskattet af dine aktiegevinster, uanset om de stammer fra kursstigninger eller udbytter.”
det her er da noget økonomisk pærevælling. Det ene beskattes ud fra lagerprincippet mens det andet ud fra realisationsprincippet.
Hej. Ja det er korrekt, at aktiesparekonto beskattes efter lagerprincippet og almindelige frie depoter beskattes efter realisation. Men vi forsøger at vise formueudviklingen over lang tid, hvis man trækker forskellige skattesatser fra hvert år. Det viser tydeligt, at en aktiesparekonto er en god ide over lang tid, da 17% i skat er mere attraktivt end 27% og 42%. Så er der forskellige issues, som privat investor skal forholde sig til udover dette. OBS: Selvom man ligger med en aktieformue privat, men først sælger efter 10 år, så vil aktiesparekonto stadig være bedre med lagerbeskatning.Det er fordi, der så også er… Læs mere
Hej Brian. Jeg er helt ny til ideen om aktiesparekontoer. Man skal betale 17% af gevinsterne årligt. Det vil vel betyde at du skal gøre en af følgende to ting. Lad os sige at jeg opretter en aktiesparekonto og køber for de 102.000 kr i en aktie. Lad os så sige at jeg er heldig at denne aktie stige 100% på et år, som det er set med mange aktier det seneste år. Det vil sige jeg har et overskud på 102.000 og skal dermed betale lidt over 17.000 kr i skat ved årets udløb. Vil det sige at jeg… Læs mere
Hej Kent. Du har ret i dine beregninger. På en aktiesparekonto skal skatten betales årligt, så enten indbetaler du ekstra til skat eller må sælge ud en gang årligt for at betale skatten. I grafen har jeg antaget, at man betaler skatten på henholdsvis 17, 27 eller 42 procent årligt for at kunne sammenligne. Hvis du er meget heldig og rammer en aktie der stiger 100% årligt i 2 år, så vil det stadig være langt bedre at have en aktiesparekonto kontra et almindelidt frit aktiedepot. Som enlig vil du i så fald have 27% beskatning på 56.500 og 42%… Læs mere
Hej Brian Tak for svar, det er en interessant udregning. Lad os sige at vi så har en aktiesparekonto og det er gået rigtigt godt som i de tal du har brugt. Men 3. år falder kursen drastisk (fx 40%) evt pga fundamentale ændringer i virksomheden som gør at man måske er tvunget til at sælge de aktier man jo allerede er blevet beskattet af overskuddet af. Hvordan ser det ud her? her har jeg jo teknisk set betalt meget mere for aktien end jeg ville have gjort ved frit depot.
Hej Kent. Vi rådgiver ikke om skat, så du skal slev vurdere om du synes en aktiesparekonto er det bedste for dig. Der er fordele og ulemper ved en aktiesparekonto.
i visse situationer er en aktiesparekonto ikke den bedste.
Hvis man i dag fx har store realiseret tab på aktier fra tidligere, så er det jo også bedre at bruge disse i frie aktier kontra en aktiesparekonto.
Men igen, vi rådgiver ikke om skat, så man skal finde ud af hvad der er bedst for en selv.
Hej Kent. Du har ret i dine beregninger. På en aktiesparekonto skal skatten betales årligt, så enten indbetaler du ekstra til skat eller må sælge ud en gang årligt for at betale skatten. I grafen har jeg antaget, at man betaler skatten på henholdsvis 17, 27 eller 42 procent årligt for at kunne sammenligne. Hvis du er meget heldig og rammer en aktie der stiger 100% årligt i 2 år, så vil det stadig være langt bedre at have en aktiesparekonto kontra et almindelidt frit aktiedepot. Som enlig vil du i så fald have 27% beskatning på 56.500 og 42%… Læs mere